確定申告前の銀行・カード明細整理チェックリスト

個人事業主や副業の方が、申告の前に通帳やカードの明細を点検するときの確認項目です。税の判断ではなく、整理の手順としてお使いください。

期間と範囲

1月から12月まで、すべての月の明細がそろっているか（口座ごと、カードごとに）。
事業に使った口座・カードを、漏れなく洗い出したか。
電子マネーやQR決済の利用明細も、必要なら入手しているか。

残高の照合

1月1日時点の残高と、12月31日時点の残高を、明細で確認したか。
期首残高＋1年間の入金−出金＝期末残高になるか。
合わない月は、行の抜けや二重取り込みがないか。

仕分けの下準備

事業の入出金と、私用の入出金が混ざっていないか。混ざる場合、事業分に印をつけたか。
家賃や通信費のように、私用との按分が必要な支出に印をつけたか。
領収書や請求書と照合できない入出金がないか。

データ化の手間を減らす

会計ソフトに口座を連携できるなら、それが一番楽です。連携できない口座は、CSVのダウンロードか、PDFの変換を使います。PDFしか出ない過去分は、変換ツールで取引を取り出し、必ず残高の検算を通してから使ってください。

最後に確認したいこと

同じ月の明細を、PDFとCSVの両方から取り込んで二重になっていないか。
年をまたぐ入出金（12月末の振込が1月に入るなど）を、どちらの年に入れるか決めたか。
修正した行や手で足した行を、あとで説明できるよう記録したか。

申告の期限と保存

申告の期間は例年2月中旬から3月中旬ですが、年ごとに国税庁の案内で確認してください。副業の所得の扱いや、帳簿・書類の保存期間は、条件によって異なります。国税庁のサイトか税務署、税理士に確認してください。

試してみる: PennyTieにテキストPDFを置くと、取引の抽出と残高の検算がその場でできます。PDFはアップロードされず、ブラウザの中だけで処理されます。無料は5ページまで。スキャンした画像のPDFには対応していません。PennyTieは選択肢のひとつです。CSVが取れる口座なら、そのCSVを使うのが確実です。